Het is een internationaal
akkoord tussen banken die de solvabiliteitstoezicht regelt
op internationaal opererende banken en moet voorkomen dat
banken in financiële problemen raken. Daarnaast is de doelstelling
van Basel II akkoord de economie een impuls te geven. De
regels zijn dat banken moeten kunnen aantonen dat zij voldoende
kapitaal hebben om de risico’s die zij lopen af te
dekken meerbepaald de kapitaalreserves voor krediet - markt
en operationele risico’s. De reserves hebben tot doel
een buffer te zijn tussen het eigen vermogen en een dekking
van onverwachte verliezen.
Het Basel II akkoord gaat in voegen vanaf 2007 en zullen de banken de bedrijven gaan beoordelen op basis van de regels van Basel II. Hiervoor gaan ze de cijfers van de drie voorgaande jaren bekijken dus het is raadzaam de Basel II norm te volgen.
Gevolgen voor het bedrijfsleven
De bedrijven
zullen vaker dan voorheen verzocht worden om inzicht te geven
in hun financiële situatie. De banken gaan dit meten aan
de hand van een rating en zo hebben zij een indicatie over
de kredietwaardigheid van een bedrijf en dat zij volledig
en tijdig aan hun verplichtingen kunnen voldoen.
Bij een risicobeoordeling
gaan de banken een vragenlijst invullen waar zij vooral met
drie aspecten rekening houden; “de financiële cijfers”:
rentabiliteit, cashflow en solvabiliteit en de processen
in een bedrijf ondermeer invulling van het management, bedrijfsorganisatie,
vervolgens houden ze ook rekening hoe het bedrijf staat t.o.v.
zijn sectorgenoten. Na het invullen van deze vragenlijst
heeft men een score en hieruit volgt de rating waarbij de
financiële factoren
zwaarder wegen dan de niet-financiële.
Aan de hand van een rating zullen de banken bepalen dat een
bedrijf een lening krijgt al dan niet wat het maximum is
en aan welke prijs ze het moeten betalen.
De gevolgen voor het bedrijf kunnen positief of een bedreiging zijn;
Positief is dat bedrijven invloed kunnen uitoefenen op de hoogte van de rente die zij betalen over hun krediet. Dit leidt tot lagere financieringskosten voor de onderneming en uiteindelijk tot meer winst.
Bedreiging is dat bedrijven worden opgezadeld met extra administratieve lasten. Wanneer een bedrijf niet kan voldoen aan de informatie die de bank opvraagt leidt dat tot ongunstigere kredietvoorwaarden en dus ook tot hogere bedrijfskosten.
Credit management en debiteurenbewaking
Banken kijken voor toekenning van een creditrating namelijk naar de bedrijfsresultaten van de voorgaande drie jaren.
Een bedrijf die een goed credit management
voert beschikt altijd over actuele financiële gegevens en
zorgt voor een optimaal debiteurenbewaking. Hoe meer debiteuren
hun facturen op tijd betalen des te lager het kredietrisico
voor het bedrijf en dus ook voor de bank.
Daarom hechten veel banken belang aan een goed credit managementbeleid, strikte debiteurenbewaking, minnelijke en gerechtelijke invorderingen van openstaande facturen.
Daarom is Delta Point OCS de aangewezen partner voor uw debiteuren te bewaken wil je meer weten hoe wij te werk gaan ga naar solutions.
